¿Hasta cuánto puedo pagar en efectivo en Uruguay?

Hasta 200.000 UI, o hasta el 5 % del valor total de la operación si ese 5 % da más, con un techo de 450.000 UI. Vale la condición que más te convenga de las dos: el artículo 35 de la Ley 19.210 dice que «el uso de efectivo será válido cuando se cumpla alguna de las dos condiciones anteriores». El resto de la operación, si queda saldo, va sí o sí por medios distintos del efectivo.

¿Y si compro o vendo un auto o una casa?

Rige el mismo artículo 35 y nada más. Los artículos 39 (bienes muebles registrables) y 40 (inmuebles), que fijaban regímenes propios para esas operaciones, están derogados desde la LUC (Ley 19.889, artículo 224, del 09/07/2020), igual que el artículo 36. Si un texto te manda a esos artículos, está desactualizado.

¿El tope aplica cuando cambio dólares en una casa de cambio?

No. El artículo 38 excluye las operaciones en las que una de las partes sea «una entidad que preste servicios financieros de cambio, crédito o transferencias domésticas y al exterior regulada por el Banco Central del Uruguay», y también los bancos y las emisoras de dinero electrónico. Cambiar efectivo en una casa de cambio regulada no queda alcanzado por el tope del artículo 35.

¿Quién paga la multa si se incumple, el que da o el que recibe?

Los dos. El artículo 46 los hace responsables «en forma solidaria tanto quienes paguen como quienes reciban dichos pagos». La única excepción son los honorarios profesionales y los pagos a trabajadores que prestan servicios fuera de la relación de dependencia: ahí responde únicamente quien cobra. La multa máxima es el mayor entre el 25 % del monto mal pagado y 10.000 UI, la controla la Administración Tributaria y prescribe a los cinco años.

¿Un comercio puede negarse a recibirme efectivo?

Sólo si está habilitado. El artículo 35 faculta al Poder Ejecutivo a habilitar, «a solicitud de parte», que los establecimientos que venden bienes o prestan servicios restrinjan la aceptación de efectivo, con la finalidad de tutelar la integridad física de quienes trabajan ahí y de los usuarios, y con las condiciones generales que fije la reglamentación. No es una decisión que el local tome por su cuenta.

MEDIOS DE PAGO

Límite de efectivo en Uruguay: hasta cuánto podés pagar en billetes

Q: ¿Los dólares en efectivo cuentan para el tope?

Sí. El artículo 35 define el medio de pago en efectivo como «el papel moneda y la moneda metálica sean nacionales o extranjeros». Pagar en dólares billete no esquiva el límite: los dólares son efectivo a estos efectos igual que los pesos.

Q: ¿Con qué valor de la UI se calcula el tope?

Con el del primer día del mes, no con el del día en que firmás. El artículo 35 cierra diciendo que los valores expresados en unidades indexadas «se convertirán considerando la cotización al primer día de cada mes». O sea que durante todo el mes el techo en pesos es uno solo y ya quedó fijado el día 1.

Q: ¿Puedo dividir el pago en varias entregas para no pasarme?

No. El artículo 37 es específico: para determinar los montos «se sumarán los importes de todos los pagos en que se haya fraccionado la operación o negocio jurídico». Lo que manda es la operación entera, no cada entrega por separado.

La Ley de Inclusión Financiera le pone un techo al efectivo en cualquier operación, no sólo en las grandes: podés pagar en efectivo hasta 200.000 UI, o hasta el 5 % del valor total de la operación si ese 5 % da más, con un máximo de 450.000 UI. Vale la condición que más te convenga; lo que sobre va sí o sí por otro medio de pago.

Los dólares billete también cuentan

Es el malentendido más caro de este tema. El artículo 35 define el medio de pago en efectivo como «el papel moneda y la moneda metálica sean nacionales o extranjeros»: pagar en dólares no esquiva el límite. Un auto pagado con un fajo de verdes está exactamente igual de alcanzado que uno pagado en pesos.

Cuánto es hoy, en pesos

Los topes están escritos en Unidades Indexadas, así que en pesos se mueven todos los meses. Con la UI en 6,64 —el valor que sirve nuestra página de la Unidad Indexada— las 200.000 UI del tope fijo son $ 1.327.500 y el techo de 450.000 UI son $ 2.986.875.

Valor total de la operación, en pesos

Podés pagar en efectivo

$ 1.327.500

Tiene que ir por otro medio

$ 172.500

Manda el literal a: las 200.000 UI fijas, porque el 5 % de esta operación queda por debajo.

Ojo con qué UI se usa. No es la del día en que firmás. El artículo 35 cierra diciendo que los valores en unidades indexadas «se convertirán considerando la cotización al primer día de cada mes»: durante todo el mes el techo en pesos es uno solo y quedó fijado el día 1. El número de arriba usa la UI de hoy, que sirve para orientarte; para una operación concreta, tomá la del día 1 del mes en curso.

Por qué el tope no crece indefinidamente

Como se aplica la condición más favorable de las dos, la curva tiene dos quiebres que casi nadie menciona. Hasta los 4.000.000 UI de operación manda siempre el tope fijo, porque el 5 % todavía no llega a las 200.000 UI. Y desde los 9.000.000 UI el techo se congela: el 5 % ya tocó su máximo de 450.000 UI y por más que la operación siga creciendo, el efectivo permitido no sube un peso más.

Valor de la operación	Efectivo permitido	Qué literal manda
500.000 UI	200.000 UI	a) el tope fijo de 200.000 UI
4.000.000 UI	200.000 UI	a) el tope fijo de 200.000 UI
6.000.000 UI	300.000 UI	b) el 5 % de la operación
12.000.000 UI	450.000 UI	b) el 5 %, ya topeado en 450.000 UI

Fraccionar no sirve. El artículo 37 es explícito: para determinar los montos «se sumarán los importes de todos los pagos en que se haya fraccionado la operación o negocio jurídico». Lo que se mira es la operación entera, no cada entrega por separado.

Si leíste que los autos y las casas tienen su propia regla, está viejo

La Ley 19.210 original traía regímenes separados para vender bienes, autos e inmuebles. La LUC los borró de un saque en 2020 y casi nadie actualizó lo que había escrito: hoy hay un solo artículo, el 35, y vale para todo por igual.

Artículo 36 — el régimen propio de la enajenación de bienes y prestación de servicios

Derogado por Ley 19.889 (LUC), art. 224, del 09/07/2020. Ver en IMPO

Artículo 39 — el régimen propio de la enajenación de bienes muebles registrables, como los autos

Derogado por Ley 19.889 (LUC), art. 224, del 09/07/2020. Ver en IMPO

Artículo 40 — el régimen propio de la enajenación de inmuebles

Derogado por Ley 19.889 (LUC), art. 224, del 09/07/2020. Ver en IMPO

Cuándo el tope no aplica

El artículo 38 deja fuera las operaciones en las que una de las partes es una entidad financiera regulada por el Banco Central. Para este sitio importa una en particular: cambiar dólares en una casa de cambio no está alcanzado por el tope.

Una entidad que preste servicios financieros de cambio, crédito o transferencias domésticas y al exterior regulada por el Banco Central del Uruguay — las casas de cambio entran acá.
Una institución de intermediación financiera, es decir un banco.
Una institución emisora de dinero electrónico.
Las operaciones que la propia Ley 19.210 regula aparte con una regulación específica y diversa.

Eso no vuelve invisible la operación: las casas de cambio tienen sus propias obligaciones de registro y de prevención de lavado. Sólo significa que el techo del artículo 35 no es lo que te limita ahí. Mirá también las casas de cambio de Uruguay y qué documentos te piden para cambiar.

Qué pasa si se incumple

25 % del monto mal pagadoo10.000 UI→el mayor de los dos

Es una multa máxima: el artículo 46 dice que «podrá alcanzar al mayor» de esos dos valores, y lo que se aplique en cada caso lo fija la reglamentación. Con la UI de hoy, el piso de 10.000 UI equivale a $ 66.375.

Responden los dos lados. El mismo artículo hace responsables «en forma solidaria tanto quienes paguen como quienes reciban dichos pagos». La única excepción son los honorarios profesionales y los pagos a trabajadores fuera de la relación de dependencia, donde responde únicamente quien cobra. Controla la Administración Tributaria y las infracciones prescriben a los 5 años.

Preguntas frecuentes

Fuentes

Todo lo de esta página sale del texto vigente en IMPO, verificado el 2026-09-02. Es información general y no asesoramiento para tu caso.