Loi sur l'usure en Uruguay : quelle est la limite et que se passe-t-il si vous la dépassez ?
Le plafond n'est pas un taux fixe : il s'agit d'un pourcentage supérieur au taux moyen publié par la Banque centrale, et il varie selon les modalités du prêt. Voici les six plafonds prévus à l'article 11, les éléments inclus dans le compte (qui dépassent les termes du contrat) et les conséquences exactes de l'usure.
Les six limites de la loi
Chacune représente une surtaxe maximale sur le taux moyen de BCU du trimestre précédant la date de signature.
| Votre cas | Arrêt | Qu'est-ce que ça veut dire | Règle |
|---|---|---|---|
| Crédit courant inférieur à 2.000.000 UI | +55 % | Il s'agit du cas le plus fréquent : tout prêt, financement ou achat à tempérament inférieur à ce montant principal. L'usure est caractérisée par un taux implicite supérieur de plus de 55 % au taux moyen de la Banque centrale d'Uruguay (BCU). | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 1 |
| Crédit de paie (déduit du salaire ou de la pension) | +20 % | Le plafond le plus bas prévu par la loi, et le moins connu, s'applique aux avances sur salaire définies à l'article 30 de la loi 19.210. Si le montant est déduit de votre salaire, la limite n'est pas de 55 %. | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 2.i |
| Autres crédits perçus par retenue sur salaire ou pension | +30 % | Les salaires versés avec retenue à la source ne donnent pas droit à un crédit d'impôt sur la masse salariale. Ce crédit représente néanmoins la moitié du plafond d'un crédit ordinaire. | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 2.ii |
| En cas de défaut de paiement sur l'un quelconque des prêts inférieurs à 2.000.000 UI, | +80 % | En cas de retard de paiement, le plafond augmente, mais il reste plafonné. De plus, la pénalité de retard est incluse dans le taux implicite ; il est donc impossible de la contourner. | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 3 et 19 |
| Crédit de 2.000.000 UI ou plus | +90 % | Au-delà de ce capital, la loi présume l'existence d'une contrepartie disposant de davantage de ressources pour négocier et assouplit le plafond. | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 4 |
| Défaut de paiement sur un prêt de 2.000.000 UI ou plus | +120 % | Le plafond le plus élevé prévu par la loi : le taux implicite peut atteindre 2,2 fois le taux moyen avant de devenir usuraire. | Loi 18.212, art. 11, paragraphe 5 |
Le taux moyen par rapport auquel il est mesuré, aujourd'hui
La Banque centrale d'Uruguay (BCU) republie ce tableau chaque mois sur la base d'un trimestre glissant. Celui en vigueur depuis le 1er novembre 2026 correspond à la période de juillet à septembre 2026.
| Crédit à la consommation, en pesos | Taux moyen | Maximum (+55%) | Limites de retard (+80%) |
|---|---|---|---|
| Moins de 10.000 UI | 92,09 % | 142,74 % | 165,76 % |
| 10.000 UI ou plus | 35,57 % | 55,13 % | 64,03 % |
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Qu'est-ce qui est inclus dans le compte ?
Voici la partie la plus souvent ignorée, et celle qui change le résultat : le plafond n’est pas mesuré par rapport au taux indiqué dans le contrat.
Vous ne regardez pas le taux contractuel, vous regardez le taux implicite
La loi exige le calcul du taux de rendement interne, qui égalise le montant perçu avec le montant total remboursé. Un taux nominal faible assorti de frais élevés peut néanmoins s'avérer usuraire. Loi 18.212, art. 10
Tout est inclus, pas seulement les intérêts.
Le capital, les intérêts, la rémunération, les honoraires, les frais, l'assurance et tous autres frais de toute nature, y compris les clauses pénales, sont inclus dans le même calcul. Loi 18.212, art. 10
Les pénalités de retard de paiement sont également prises en compte.
Les montants perçus au titre des amendes sont inclus dans le calcul du taux implicite. La loi n'autorise des pénalités plus élevées que dans des cas limités, lorsque la pénalité maximale pour retard de paiement prévue à l'article 11 est inférieure à 50 UI. Loi 18.212, art. 19
Le taux moyen comparé est celui du trimestre précédent.
Il ne s'agit pas du taux actuel, mais du taux en vigueur durant les trois mois précédant la date de création de l'obligation. Un prêt contracté il y a deux ans est calculé selon le barème de taux de cette époque, et non le taux actuel. Loi 18.212, art. 11
Dans le cadre d'un achat à tempérament, le prix est comparé au prix catalogue.
Lorsqu'un crédit est accordé suite à la vente d'un bien ou d'un service par le fournisseur, le taux d'intérêt implicite est calculé en égalant le prix catalogue au moment de la transaction et l'échéancier de paiement. La différence entre le prix au comptant et les mensualités représente les intérêts. Loi 18.212, art. 10
Que se passe-t-il en cas d'usure ?
| Tout ce qui est superflu est éliminé, le taux n'est pas « ajusté ». | Une fois l'usure établie, le droit d'exiger des intérêts, une rémunération, des commissions, des frais ou autres charges de quelque nature que ce soit s'éteint. Seuls le capital restant dû, ainsi que les frais et dépenses éventuels, sont conservés. | Loi 18.212, art. 21 |
| Les sommes déjà facturées sont déduites du capital. | Les intérêts, frais et autres charges déjà perçus doivent être déduits du montant du prêt. Cela ne signifie pas que les frais cessent d'être facturés ; il s'agit simplement de soustraire les sommes déjà perçues. | Loi 18.212, art. 21 |
| Le juge l'applique même si vous ne le mentionnez pas. | L'usure est automatiquement rejetée. Elle a également été intégrée aux moyens de défense pouvant être invoqués dans le cadre des procédures de jugement sommaire relatives aux effets de commerce, procédure dans laquelle ces dettes aboutissent généralement. | Loi 18.212, art. 23 |
| Le juge doit signaler le contrevenant. | Les juges doivent informer l'autorité administrative compétente de l'identité de la personne qui a exigé des prêts usuraires. | Loi 18.212, art. 21 |
| C'est aussi un crime | Quiconque, profitant de la vulnérabilité, de la faiblesse ou de l'inexpérience d'une personne, l'incite à payer ou à promettre des intérêts usuraires, encourt une peine de six mois à quatre ans d'emprisonnement. Parmi les circonstances aggravantes figurent notamment le fait d'exercer des activités de prêt à titre professionnel ou habituel, d'exiger des garanties exorbitantes et d'inclure les intérêts dans le capital. | Loi 18.212, art. 22 |
L'article que presque personne ne cite, et qui permet de régler de nombreuses dettes anciennes et de faible montant.
- Pour les dettes inférieures à 20.000 UI, le délai de prescription expire après 24 mois. Dans le cas des prêts en espèces et des financements de biens et services dont le capital initial est inférieur à 20.000 UI, la génération d'intérêts de retard expire de plein droit — sans que le débiteur ait à faire quoi que ce soit — vingt-quatre mois après l'échéance de chaque obligation, à moins que le créancier n'ait engagé une action en justice dans ce délai. (Loi 18.212, art. 20)
- Après cette expiration, seule la modification du décret-loi 14.500 s'applique. Sur le montant total dû, quelle que soit sa nature, seuls les ajustements et les intérêts des articles 1, 2 et 4 du décret-loi 14.500 sont appliqués, à moins que le taux convenu ne soit inférieur, auquel cas le taux convenu est appliqué. (Loi 18.212, art. 20)
À qui se plaindre ?
Banque centrale d'Uruguay
Elle réglemente les sociétés d'intermédiation financière ainsi que les personnes physiques et morales qui effectuent régulièrement des opérations de crédit. Autrement dit : les banques, les sociétés de financement et tous ceux qui accordent des prêts de manière régulière.
Loi 18.212, art. 24
Zone de protection des consommateurs (MEF)
Elle est compétente en matière de crédit commercial accordé par des fournisseurs non financiers de biens et de services dans le cadre d'une relation de consommation, ainsi que dans tous les autres cas en général. Elle constitue le point d'accès lorsque le financement provient du détaillant.
Loi 18.212, art. 24
Foire aux questions
- Quel est le taux légal maximal en Uruguay ?
- Il ne s'agit pas d'un taux fixe : c'est un pourcentage au-dessus du taux moyen publié par la Banque centrale, et il dépend du type de prêt. Pour un prêt standard inférieur à 2.000.000 UI, le plafond est égal au taux moyen majoré de 55 %. S'il est prélevé directement sur votre salaire et qu'il s'agit d'un prêt sur salaire, le plafond est ramené à 20 % ; s'il s'agit d'un autre type de prélèvement, il est de 30 %. En cas de défaut de paiement, il passe à 80 %, et pour les prêts supérieurs à 2.000.000 UI, il atteint 90 % (120 % en cas de défaut de paiement).
- Le taux indiqué dans le contrat est-il celui qui est comparé au plafond ?
- Non. La loi compare le taux implicite, c'est-à-dire le taux de rendement interne de tout ce que vous payez : intérêts, rémunération, frais, dépenses, assurances, autres charges et même clauses pénales. Un taux nominal bas assorti de frais élevés peut néanmoins être considéré comme usuraire.
- Que se passe-t-il si l'on m'a appliqué des taux d'intérêt usuraires ?
- Le droit de vous facturer des intérêts, des indemnités, des frais et autres charges expire : il ne vous reste que le capital restant dû, majoré des frais et charges. Les sommes déjà facturées à ce titre doivent être déduites de la dette en cours de recouvrement. De plus, le juge est tenu de communiquer l’identité du débiteur à l’autorité administrative.
- Dois-je soulever la question de l'usure devant le tribunal ?
- Ce n'est pas nécessaire : l'usure est automatiquement rejetée et constitue un moyen de défense dans les procédures de jugement sommaire relatives aux effets de commerce, où ces dettes aboutissent généralement. Néanmoins, soulever la question et fournir les chiffres est utile.
- L'usure est-elle un crime en Uruguay ?
- Oui. Quiconque, profitant de la vulnérabilité, de la faiblesse ou de l'inexpérience d'une personne, l'incite à payer ou à promettre des intérêts usuraires encourt une peine de six mois à quatre ans d'emprisonnement. Parmi les circonstances aggravantes figurent notamment le fait de prêter de l'argent de manière professionnelle ou habituelle, d'exiger des garanties exorbitantes et d'inclure les intérêts dans le remboursement du capital.
- Les intérêts d'une dette ancienne continuent-ils de s'accumuler indéfiniment ?
- Pour les petites dettes, non. Si le capital initial était inférieur à 20.000 UI, les intérêts de retard cessent automatiquement vingt-quatre mois après l’échéance de chaque dette, sauf si le créancier a engagé une action en justice dans ce délai. Passé ce délai, seuls les ajustements prévus par le décret-loi n° 14.500 s’appliquent.
- À quel taux moyen mon prêt est-il comparé ?
- Le taux est calculé par rapport à celui du trimestre précédent la date de création de l'obligation, et non par rapport à celui du jour. Un prêt signé il y a deux ans est évalué selon le barème en vigueur à cette époque.
- Où puis-je signaler une surfacturation ?
- Cela dépend de l'organisme prêteur. La Banque centrale réglemente les intermédiaires financiers et les organismes de prêt. La Direction de la protection des consommateurs du ministère de l'Économie est compétente en matière de crédit commercial accordé par des fournisseurs non financiers et, plus généralement, pour tous les autres cas.
D'où cela vient-il ?
D’après le texte de loi en vigueur, et non un résumé. L’article 11 a été rédigé conformément à la loi n° 19.732 de 2018 ; la version précédente prévoyait des limites différentes. Dernière consultation : 3 septembre 2026.
- Loi n° 18.212 — Taux d'intérêt et usure (texte actuel, IMPO)
- Loi n° 19.732, art. 22 — le libellé actuel de l'art. 11
- BCU — Taux d'intérêt moyens (tableau de référence pour le plafond)